Periódico Oficial de Puebla del día 29/07/2016 - Primera Sección
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Source: Periódico Oficial de Puebla - Primera Sección
Viernes 29 de julio de 2016
Periódico Oficial del Estado de Puebla
Primera Sección
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Que en la columna del "importe comprobado" del formato Inventario de obras en proceso y terminadas CP-2, tanto para las obras terminadas como para las obras en proceso, se registre el importe ejercido total, desde la primera estimación hasta lo registrado como gasto al 14 de febrero de 2014. Que las obras terminadas que se hayan desincorporado del patrimonio estén sombreadas o marcadas en el formato Inventario de obras en proceso y terminadas CP-2 y eliminarlas del activo cuenta 0008, y del patrimonio cuenta 0032, de estas obras el sujeto de revisión debió remitir: Acuerdo de Cabildo aprobando por mayoría su desincorporación del patrimonio, constancia de que la obra ha sido entregada a la dependencia o institución que la va a operar; así como el acuerdo del H.
Congreso del Estado aprobando la donación del terreno en que se edificó dicha construcción, cuando esta sea propiedad del municipio, en su caso. ---------------------------------------------------------------------------------------------Que el importe comprobado de las obras en proceso, por cada uno de los fondos, coincida con el saldo final de la 0017 obras en proceso del Estado de Posición Financiera misma que debió contener la información por obra. Que las obras terminadas estén registradas en la cuenta de activo 0008 construcciones y abonadas en la cuenta 0032
patrimonio por incorporaciones del Estado de Posición Financiera; cada obra debe estar registrada con su costo total.
La cuenta 0008 debe tener registradas las obras terminadas al 14 de febrero de 2014. ------------------------------------Debió remitir la Relación de Obras y Acciones en el formato indicado en la Guía para elaborar los Estados de Origen y Aplicación de los Recursos e Informe de Avance de Gestión Financiera de Ayuntamientos y asegurarse que: ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------Esta relación contenga las mismas obras y acciones, con sus importes, que las registradas en el capítulo 6000
ejercido en el periodo o ejercicio revisado, de cada fondo. --------------------------------------------------------------------Cada columna del formato debe estar correctamente llenada: En la columna de metas se anotan los principales conceptos de cada obra en cantidad y unidad de medida; en la columna de beneficiarios se anota el número de ciudadanos que fueron beneficiados; en la columna de dirección de la obra, debió registrar la dirección precisa nombre y número de la calle o alguna referencia. -----------------------------------------------------------------------------La Relación de Obras y Acciones debió presentarla debidamente firmada por el Presidente, Secretario, Tesorero, Contralor y Director de Obra. ------------------------------------------------------------------------------------------------------Las actas de entrega recepción de obras o acciones, debieron remitirse debidamente requisitadas conforme a la Normatividad Aplicable. -----------------------------------------------------------------------------------------------------------Debió remitir Acta del Comité de Beneficiarios de la Obra, de las obras observadas y relación de beneficiarios, anexando copia por ambos lados de la credencial para votar Instituto Federal Electoral de los integrantes del Comité de Beneficiarios. -----------------------------------------------------------------------------------------------------------Debió remitir Acta de Cabildo de la aprobación del Comité Municipal de Obra Pública ó, en su caso, justificar el Procedimiento de Adjudicación.---------------------------------------------------------------------------------------------------Debió registrar todos los datos de las fichas de obra en el Sistema Contable Gubernamental II con especial atención en el registro de las fianzas de anticipo, cumplimiento y de vicios ocultos, o en el caso de no registrarlas explicar el porqué; de igual forma en caso de que las fichas de obra se encuentren incompletas o sin registrar. -------IRREGULARIDAD 8. No Cuantificable. -----------------------------------------------------------------------------------OBSERVACIONES: -----------------------------------------------------------------------------------------------------------Observaciones del Dictamen del Acta Entrega Recepción ----------------------------------------------------------------EN ESPECÍFICO: De los expedientes mencionados en el Anexo 29 del dictamen de entrega recepción debió complementar la documentación faltante: ---------------------------------------------------------------------------------------Toda la documentación que estuvo a su cargo y que se generó durante su Administración que se encuentra pendiente de entregar según Dictamen del Acta Entrega Recepción 2011-2014/2014-2018, debió ser entregada de manera inmediata a la actual Administración y remitir a este Ente Fiscalizador las constancias y acuerdos
