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Jueves 25 de febrero de 2016

Segunda Sección
$2.200. El Directorio aprobó por Acta N3125 del 13 de diciembre de 2013, por Acta N3224 del 26 de junio de 2015, por Acta 3256 del 27 de octubre de 2015 y por Acta 3267 del 24 de noviembre de 2015
la incorporación de nueva cartera de préstamos por un valor contable de $47.544, $27.087, $8.588 y $16.468 respectivamente. Se rescató cartera a su valor contable neto de previsiones en junio de 2014
por $783, en octubre de 2014 por $317, en febrero de 2015 por $335 y en junio de 2015 por $46.
El Directorio de la Entidad aprobó por Acta N3080 del 24 de abril de 2013 los Fideicomisos Financieros Columbia Personales desde la serie XXII a la serie XXVII, por Acta N3133 del 25 de febrero de 2014 los Fideicomisos Columbia Personales desde la serie XXVIII a la serie XXXV y por Acta N3174 del 12 de noviembre de 2014 los Fideicomisos Columbia Personales desde la serie XXXVI
a la serie XLI, con Banco de Valores S.A. como Fiduciario y esta sociedad como Fiduciante y Administrador, bajo el Programa Global SECUVAL. Por Acta N3272 del 02 de diciembre de 2015
el Directorio aprobó la solicitud de ampliación de dicho programa hasta la suma de $7.000.000.
Dentro de ese Programa se constituyeron y se encuentran vigentes los Fideicomisos Financieros Columbia Personales Series XXIII, XXVI, XXVII, XXVIII, XXIX, XXX, XXXI, XXXII, XXXIII, XXXIV, XXXV, XXXVI y XXXVII los que fueron liquidados el 23/08/13, 23/12/13, 23/01/14, 24/03/14, 24/04/14, 26/05/14, 27/06/14, 25/07/14, 27/08/14, 29/10/14, 23/12/14, 23/02/15 y 26/03/15 por $ 133.708, $ 129.038, $ 118.521, $ 118.633, $ 86.447, $ 98.277, $ 119.942, $ 94.062, $ 169.484, $ 95.345, $153.382, $154.229 y $61.930 respectivamente.
Las tenencias al cierre del ejercicio de valores de deuda fiduciaria correspondientes a los fideicomisos financieros antes descriptos por $41.194 y las tenencias de certificados de participación de los mismos por $594.138 están incluidos en Otros no comprendidos en las normas de clasificación de deudores del rubro Otros Créditos por Intermediación Financiera por $635.374.
Los importes de certificados de participación representan el valor patrimonial proporcional de los fideicomisos que posee la Entidad, alcanzando los préstamos personales fideicomitidos en origen cuyo fiduciante es la Entidad un importe de $ 597.542 siendo sus saldos netos de previsiones $358.905 al 31 de diciembre de 2015.
Al 31 de diciembre de 2015, los certificados de participación en el FIRACOL III valuados contablemente en $175.266 se encuentran garantizados en su totalidad por depósitos a Plazo Fijo constituidos en la Entidad.
Los saldos de Préstamos y previsiones por riesgo de incobrabilidad consolidados cartera según balance de Columbia y según información no auditada de cada uno de los fideicomisos son los siguientes:

BOLETIN OFICIAL Nº 33.324

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Motivo de la sanción: Se instruyó sumario al Agente N608 Banco ColumbiaS.A. y a los Señores Santiago Juan Ardissone, Gregorio Ricardo Goity, Joaquín lbañez, Raúl Garrammone y Carlos Miguel Monguzzi, en sus respectivos caracteres de Directores titulares de Banco ColumbiaS.A., por la presunta infracción a lo dispuesto por la Circular MAE N87/2009 y demás normas complementarias.
Monto de la sanción: $50.
Responsables sancionados: Banco Columbia S.A., Santiago Juan Ardissone; Gregorio Ricardo Goity; Joaquín lbañez; Carlos Miguel Monguzzi y Raúl Oscar Garrammone.
Estado Actual: Terminado. La Cámara Nacional de Apelaciones en lo Contencioso Administrativo Federal confirmó la resolución N 120 dictada por el MAE, y reguló honorarios a favor de los letrados de la Comisión Nacional de Valores en la suma de $5.000, monto que ya fue abonado por Banco ColumbiaS.A., como así también la multa.
Tratamiento contable: La multa de $50, fue abonada por Banco ColumbiaS.A. el día 25 de Julio de 2013, siendo imputado contablemente en el rubro pérdidas diversas cuenta N580031.
2 Nde Resolución y Fecha de notificación: Resolución N207/11 del BCRA de fecha 24 de Junio de 2011 sumario 1127.
Motivo de la sanción: Mediante la Resolución indicada, la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias, impuso a cada uno de los sumariados, sanciones de multa en los términos del artículo 41, inc. 3 de la ley N21.526.
Monto de la Sanción: Banco Columbia S.A.; Santiago Juan Ardissone; Gregorio Ricardo Goity;
Jorge E. de Tezanos Pinto; Beatriz A. Pantín de Ruiz, $400 cada uno; Luis A. Romazzotti; $300;
Alberto D. Zunino; Normando A. Ferrari; Fernando M. Devoto $120 cada uno; Guillermo H. Ibáñez y Cristián M. Vera $60 cada uno.
Responsables sancionados: Banco Columbia S.A., Santiago Juan Ardissone; Gregorio Ricardo Goity; Jorge E. de Tezanos Pinto; Beatriz A. Pantín de Ruiz; Luis A. Romazzotti; Alberto D. Zunino;
Normando A. Ferrari; Fernando M. Devoto; Guillermo H. Ibáñez y Cristián M. Vera.
Estado Actual: El 10/09/13 la Sala mencionada dictó Sentencia revocando parcialmente la Resolución recurrida. Contra esta sentencia el BCRA interpuso Recurso Extraordinario, el cual fue concedido oportunamente. El 28/10/2014 el Recurso Extraordinario fue desestimado por la Corte Suprema de Justicia de la Nación, por lo que la Sentencia quedó firme. Por su parte, el pasado 13/05/2015 el BCRA notificó la nueva resolución n424/2015 que fue consentida con el recálculo de las multas conforme el siguiente detalle: $ 320 al Banco Columbia S.A., a Santiago J. Ardissone, Gregorio Goity, Jorge de Tezano Pinto y Beatriz Ruiz; $ 240 a Romazzotti; $ 96 a Normando Ferrari y $48 a Guillermo Ibañez y Cristian Vera.
Tratamiento contable: las multas fueron abonadas por Banco Columbia S.A., mediante un plan de pago finalizado el día 31 de Octubre de 2013, siendo imputado contablemente en el rubro pérdidas diversas cuenta N580027.
Sumarios Iniciados:
I Sumario N1139, en trámite por ante el Banco Central de la República Argentina.
Fecha de Notificación: 05 de septiembre de 2013.
-Cargo Imputado Se imputa una presunta infracción al artículo 36 primer párrafo de la Ley de Entidades Financieras N21.526 y a la Comunicación A 3016, Oprac 1 -446, CONAU 1 -322, A
4984 y A 5048.
-Nombre y Apellido de las Personas sumariadas: Banco Columbia S.A.; Santiago Juan Ardissone; Gregorio Ricardo Goity; Joaquín Ibáñez; Carlos Miguel Monguzzi; Raúl Oscar Garrammone; Carlos Eduardo Barrio y Lipperheide; Esteban Codner; Alejandro Fabián García; Eduardo Ulises Peralta; Daniel Alberto Fuentes; Claudia Alejandra Po; Diego Enrique Salomón; Pablo Rubén Martín y Ramiro Martín Maldonado.

NOTA 23
PLAN DE IMPLEMENTACION PARA LA CONVERGENCIA HACIA LAS NIIF
El Directorio mediante Acta N3178 de fecha 02/12/2014, complementada por el Acta 3250 de fecha 17/09/2015, ha tomado conocimiento de la Hoja de Ruta para la convergencia hacia las Normas Internacionales de Información Financiera NIIF para las entidades financieras sujetas a supervisión del BCRA.
La entidad en el transcurso del año 2015 ha implementado un plan para la convergencia hacia las NIIF
de acuerdo con lo establecido en la Comunicación A 5541, las cuales tendrán vigencia a partir de los estados financieros correspondientes a ejercicios económicos iniciados a partir del 01/01/2018.
El día 27/03/2015, y según consta en el Acta N3203, el Directorio ha aprobado el Plan de Implementación para la convergencia hacia las Normas Internacionales de Información Financiera NIIF.
El día 31/03/2015, en cumplimiento de lo dispuesto por el punto 3 del Anexo a la Comunicación A
5635 emitida por el Banco Central de la República Argentina, la entidad presentó el Plan de Implementación para la Convergencia hacia Normas Internacionales de Información Financiera NIIF.
Durante el 2 trimestre del año 2015, y continuando con Plan de Implementación, se desarrollaron, además de reuniones específicas con integrantes de determinadas gerencias, las siguientes actividades:
Presentación de NIIF - Adopción en Entidades Financieras en Argentina: Esta presentación tuvo una duración de 4 horas y estuvo dirigida al Senior Management de la Entidad.
Capacitación Introducción a las NIIF para Entidades Financieras en Argentina: Participaron de esta actividad 26 personas de la entidad integrantes de distintas gerencias Riesgos. Ingeniería de Procesos, Desarrollo de Sistemas, Cumplimiento Normativo y Legales, UPLD, Auditoría Interna y Administración. La misma tuvo una duración de 16 horas y se desarrolló en 4 módulos.
Asimismo el grupo de trabajo interdisciplinario ha presentado al Directorio de la entidad y compartido con el Senior Management los siguientes informes:
Diagnóstico Preliminar sobre las principales áreas de impacto de la aplicación de las NIIF, y Principales Diferencias de Criterios entre la información generada bajo NIIF y la información contable actual.
El día 30 de Junio de 2015 mediante el Acta N3226, el Directorio ha tratado los informes sobre el avance en el proceso de convergencia hacia las NIIF.
Por Acta N 3251 del 28 de septiembre de 2015, el Directorio ha aprobado el Plan de Implementación para la convergencia hacia las NIIF con progresos registrados en el semestre marzoseptiembre del año 2015. El día 30/09/2015, y dando cumplimiento a la Comunicación A 5635, dicho documento ha sido presentado al BCRA junto con el Informe Especial de Auditoría Interna.
El día 10 de noviembre de 2015, y según consta en el Acta N78, la Asamblea Extraordinaria de Accionistas ha decidido modificar el estatuto de la Sociedad a fin de fijar como fecha de cierre de ejercicio económico al 31 de diciembre de cada año conforme lo dispuesto por la Comunicación A 5805 del BCRA.
El día 31 de diciembre de 2015, a través del Acta N3276, el Directorio ha tratado el informe sobre Normas Internacionales de Información Financiera, en el mismo se informa la modificación del equipo de trabajo, los avances realizados a la fecha y la contratación de nuevas capacitaciones a realizarse.
NOTA 24
SANCIONES APLICADAS A LA ENTIDAD Y SUMARIOS INICIADOS POR EL BCRA
A continuación se detallan las sanciones y sumarios que tiene la entidad:
Sanciones:
1 Nde Resolución y Fecha de notificación: Resolución N120 del MAE de fecha 3 de junio de 2013, notificada con fecha 19 de junio de 2013.

II Sumario N1127 en trámite ante el Tribunal: Cámara Nacional de Apelaciones en lo Contencioso Administrativo Federal, Sala I Causa 34964/11. Expediente N100753/03.
-Fecha de Notificación: 30 de junio de 2005.
-Cargo Imputado: Se imputa a los sumariados el incumplimiento de ciertas normas sobre prevención del lavado de dinero.
-Nombre y Apellido de las Personas sumariadas Banco ColumbiaS.A., Santiago Juan Ardissone;
Gregorio Ricardo Goity; Jorge E. de Tezanos Pinto; Beatriz A. Pantín de Ruiz; Luis A. Romazzotti; Alberto D. Zunino; Normando A. Ferrari; Fernando M. Devoto; Guillermo H. Ibáñez y Cristián M. Vera.
III Sumario N3819, en trámite ante el Banco Central de la República Argentina.
-Fecha de Notificación 10 de junio 2008.
-Cargo Imputado: Se imputa a los sumariados la presunta infracción del artículo 1 incisos c, e y f de la Ley N19.359 que regula el Régimen Penal Cambiario.
-Nombre y Apellido de las Personas sumariadas: Banco Columbia S.A., Ramón Martín Torres Gerente de la sucursal Tucumán, César Ramón Barrionuevo Tesorero de la sucursal Tucumán y Héctor García cajero.
IV Sumario N5698, en trámite ante el Banco Central de la República Argentina.
Fecha de Notificación: 04 de febrero 2014.
Cargo Imputado: el BCRA formuló cargos contra Banco ColumbiaS.A. por las supuestas irregularidades cometidas en operaciones de cambio realizadas en la sucursal Mendoza.
Nombre y Apellido de las Personas sumariadas: Banco ColumbiaS.A. y Raúl Rosselot.
V Sumario N 3980 en trámite ante el Juzgado Nacional en lo Penal Económico N 7, expte.
N732/2014.
Fecha de Notificación 19 de Septiembre 2008.
Cargo Imputado: El BCRA formuló cargos contra Banco ColumbiaS.A. y contra diversos funcionarios y empleados de la Mesa de dinero de la Casa matriz, por la realización de operaciones de cambio en presunta infracción a las disposiciones de dicho ente rector en materia cambiaria.
Nombre y Apellido de las Personas sumariadas: Banco ColumbiaS.A. y los Sres. Normando Ferrari, Eduardo Esteban Fernández, Alberto Zunino, José Ignacio Molina, Cristian Mauricio Vera, Guillermo Héctor Ibañez, Guisella Ludovico y Analía Mabel Esquivias.
VI Sumario expediente N65/203 de la Unidad de Información Financiera.
Fecha de Notificación: 20 de agosto de 2015.
Cargo Imputado: Los hechos imputados radican en que habría faltado diversa información y/o documentación sobre la identidad de ciertos clientes en sus legajos al momento de verificaciones llevadas a cabo por funcionarios del BCRA.
Nombre y Apellido de las Personas sumariadas: Banco ColumbiaS.A. y los Sres Santiago Juan Ardissone, Gregorio Ricardo Goity; Carlos Miguel Monguzzi y Raúl Oscar Garrammone.
VII Sumario N2029/2014 carátula Banco ColumbiaS.A. - Sociedad emisora s/verificación Fecha de Notificación: 13 de octubre de 2015
Cargo Imputado: i al Banco y a los Directores Titulares al momento de la verificación: presunto incumplimiento a los arts. 54, inc. 3 del Código de Comercio; 59 de la Ley N 19.550 y 5 inc.
3 de la Sección I del Cap. V del Título II de las Normas de la CNV N.T. 2013 y ii a los Síndicos Titulares al momento de la verificación: presunto incumplimiento al artt. 294, incs. 1 y 9 de la Ley N19.550. Los hechos imputados son i no haber encontrado los funcionarios de la CNV el día de la verificación en la sede social de Banco Columbia SA los Libros de Actas de Comité de Auditoría y de Actas de Comisión Fiscalizadora y ii la observación de una enmienda sin salvar en el Libro de Depósito de Acciones y Registro de Asistencia a Asambleas.
Nombre y Apellido de las Personas sumariadas: Banco ColumbiaS.A., Santiago Juan Ardissone, Gregorio Goity, Joaquín Ibáñez y Carlos Miguel Monguzzi Directores Titutales y Julio Oscar Suárez, Gustavo Adolfo Carlino y Alejandro Javier Galván Síndicos Titulares.